Przejdź do treści

„Bank nie jest taki straszny, jak go przedstawiają – jak czytać dokumenty finansowe”

Podstawowe dokumenty finansowe - jak je czytać?

Contents

Źródło: https://www.pexels.com/photo/woman-with-a-folder-3790830/

 

Dokumenty są obecne w życiu każdego. Kiedy idziemy na zakupy (otrzymujemy paragon), kiedy korzystamy z usług hotelowych (otrzymujemy fakturę), płacimy za telefon (otrzymujemy rachunek), podpisujemy wiele umów z różnymi usługodawcami, zakładamy konto (wypełniamy formularz), dokonujemy przelewu (wypełniamy przeznaczony do tego arkusz), płacimy podatki (wypełniamy zeznanie podatkowe) itp. To tylko wybrane przykłady podstawowych dokumentów. Co na nich jest, jak je odszyfrujesz?

Ze względu na możliwe niewielkie różnice w informacjach zawartych w dokumentach w różnych krajach, skupimy się na dokumentach europejskich. Oto kilka przykładów:

  • Jednym z najpopularniejszych dokumentów jest faktura. Jest to dokument potwierdzający sprzedaż produktu lub usługi. Znajdziesz tam następujące informacje:
  • dane wykonawcy i zamawiającego (nazwy, skrócone nazwy) oraz adresy,
  • numery identyfikacji podatkowej – muszą to być europejskie numery VAT, które różnią się prefiksem dla poszczególnych krajów UE (w bazie VIES można sprawdzić, czy kontrahent jest czynnym płatnikiem VAT),
  • numer faktury,
  • data wystawienia dokumentu,
  • nazwa usługi lub towaru będącego przedmiotem sprzedaży,
  • miara i ilość towaru lub zakres usługi,
  • waluta faktury,
  • cena jednostkowa netto – całkowita wartość towaru lub usługi, bez kwoty podatku (najczęściej obowiązek podatkowy przechodzi na kupującego (odwrotne obciążenie)),
  • w przypadku płatności przelewem dodatkowo kody IBAN i SWIFT.

Niektórzy ludzie mają problemy z czytaniem rachunków. Obejrzyj film: „jak czytać rachunek”

Źródło: https://vimeo.com/140077484

  • W przypadku umów im więcej informacji zawierają, tym lepiej.

Standardowe elementy umowy to:

  • tytuł dokumentu – (np. umowa najmu, umowa sprzedaży – w tytule należy podać cel sporządzenia umowy),
  • data i miejsce zawarcia umowy,
  • informacje o stronach, które zawierają umowę (imię i nazwisko lub nazwa firmy, miejsce zamieszkania lub adres siedziby firmy, numer PESEL lub NIP),
  • oświadczenia stron (przedmiot i warunki umowy),
  • identyfikacja głównych korzyści (ustalenie kwoty pieniędzy itp.),
  • oświadczenie o odpowiedzialności stron,
  • czas trwania kontraktu,
  • warunki wypowiedzenia,
  • aneksy,
  • podpisy stron.

Źródło: https://www.pexels.com/photo/crop-businessman-giving-contract-to-woman-to-sign-3760067/